Przykładowo beneficjentem rzeczywistym może być:
– osoba fizyczna prowadząca jednoosobową działalność gospodarczą,
– wspólnicy spółek osobistych,
– osoba fizyczna będąca udziałowcem lub akcjonariuszem klienta, której przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji tej osoby prawnej,
– osoba fizyczna dysponującą więcej niż 25% ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym klienta, także jako zastawnik albo użytkownik, lub na podstawie porozumień z innymi uprawnionymi do głosu,
– osoba fizyczna sprawującą kontrolę nad osobą prawną lub osobami prawnymi, którym łącznie przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji klienta, lub łącznie dysponującą więcej niż 25% ogólnej liczby głosów w organie klienta,
– osoba fizyczna sprawującą kontrolę nad klientem,
– osoba fizyczna zajmująca wyższe stanowisko kierownicze.
Dokładnie kto to jest beneficjent rzeczywisty dowiemy się czytając Ustawę z dnia 1 marca 2018 roku o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.